柬埔寨商业部推违规罚款豁免，强化年报与反洗钱申报

柬埔寨商业部宣布推出“罚款豁免”激励措施，以鼓励企业履行年度申报义务，并加强股东背景调查和反洗钱监管。根据1月8日发布的公告，企业若要享受豁免，只需缴纳最近一年的罚款，过去多年累积的罚款将被取消，但必须在公告发布后的60个工作日内完成补缴情款和股东背景调查申报。若企业未在期限内完成相关手续，商业部将把其列为“不活跃企业（Inactive Company）”。

公告指出，企业可通过柬埔寨商业部商业注册平台办理申报和付款。按照现行法规，企业每年都必须提交“年度经营状况申报（Annual Declaration）”，逾期或未申报者每年将被罚款200万柬币（约500美元）。

商业部表示，此举也是为了防止柬埔寨被利用为“洗钱中心”，因此将强化对企业所有股东及“最终受益人（Ultimate Beneficial Owner）”身份的披露要求，以便监管部门穿透股权结构追溯到实际控制人。在必要时，商业部还可能要求企业管理层和股东提供原籍国的“良民证”，以证明无犯罪纪录或未列入国际制裁名单、政治敏感人物名单。

一旦企业被列为“不活跃企业”，将无法合法和正常运营，包括无法进行股权转让和地址变更，银行账户也可能受到影响。